15.2 ด้านรายจ่ายการเบิกจ่ายของหน่วยงานไม่เป็นไปตามเป้าหมาย
เจ้าของความเสี่ยง (Risk Owner)สำนักการคลัง
ก่อนมีมาตรการควบคุม Inherent risk
12สูงมาก
- โอกาสเกิด
- 3
- ผลกระทบ
- 4
ระดับที่บันทึก: ระดับความเสี่ยงสูงมาก
543●2◆112345
โอกาสเกิด ↑ผลกระทบ →
- ● ก่อนควบคุม
- ◆ หลังควบคุม
หลังมีมาตรการควบคุม Residual risk
6ปานกลาง
- โอกาสเกิด
- 2
- ผลกระทบ
- 3
ระดับที่บันทึก: ระดับความเสี่ยงปานกลาง
▼ ลดลง 6 คะแนน
01ปัจจัยความเสี่ยง Risk Factor
1) การจัดเก็บรายได้ในภาพรวมของกรุงเทพมหานครมีแนวโน้มลดลงไม่สมดุลกับงบประมาณที่ตั้งไว้2.หน่วยงานไม่สามารถดำเนินการได้ตามแผนการปฏิบัติงานและแผนการใช้จ่ายเงินที่กำหนดไว้3.หน่วยงานภาครัฐมอบนโยบายและหรือถ่ายโอนภารกิจให้กทม.ดำเนินการแต่ขาดการสนับสนุนงบประมาณ
02ผลกระทบภายใน Internal Impact
-
03ผลกระทบภายนอก External Impact
-
04การควบคุมที่มีอยู่ Control in Place
1.ปรับลดงบประมาณรายจ่ายประจำปีให้สอดคล้องกับรายรับที่ลดลง
2.ขอยืมเงินสะสมของกรุงเทพมหานคร
3.ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่องวิธีการงบประมาณ พ.ศ. 2563
4.กำหนดแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณและเป้าหมายการเบิกจ่ายในแต่ละปีอย่างเหมาะสม
5.มีคณะกรรมการติดตามการใช้จ่ายงบประมาณ
6.ควบคุมและติดตามผลการดำเนินงานการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานอย่างต่อเนื่อง โดยวิเคราะห์/รายงานการใช้จ่ายงบประมาณในแต่ละช่วงให้ผู้บริหารทราบ
7.มีแนวทางบริหารงบประมาณรายจ่ายประจำปี
8. โอนหรือเปลี่ยนแปลงงบประมาณบางรายการของ กทม. เพื่อดำเนินการตามนโยบายของรัฐ
9. ตั้งงบกลางเพื่อรองรับนโยบายของภาครัฐ
2.ขอยืมเงินสะสมของกรุงเทพมหานคร
3.ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่องวิธีการงบประมาณ พ.ศ. 2563
4.กำหนดแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณและเป้าหมายการเบิกจ่ายในแต่ละปีอย่างเหมาะสม
5.มีคณะกรรมการติดตามการใช้จ่ายงบประมาณ
6.ควบคุมและติดตามผลการดำเนินงานการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานอย่างต่อเนื่อง โดยวิเคราะห์/รายงานการใช้จ่ายงบประมาณในแต่ละช่วงให้ผู้บริหารทราบ
7.มีแนวทางบริหารงบประมาณรายจ่ายประจำปี
8. โอนหรือเปลี่ยนแปลงงบประมาณบางรายการของ กทม. เพื่อดำเนินการตามนโยบายของรัฐ
9. ตั้งงบกลางเพื่อรองรับนโยบายของภาครัฐ
1.ปรับลดงบประมาณรายจ่ายประจำปีให้สอดคล้องกับรายรับที่ลดลง2.ขอยืมเงินสะสมของกรุงเทพมหานคร3.ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่องวิธีการงบประมาณ พ.ศ. 25634.กำหนดแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณและเป้าหมายการเบิกจ่ายในแต่ละปีอย่างเหมาะสม5.มีคณะกรรมการติดตามการใช้จ่ายงบประมาณ6.ควบคุมและติดตามผลการดำเนินงานการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานอย่างต่อเนื่อง โดยวิเคราะห์/รายงานการใช้จ่ายงบประมาณในแต่ละช่วงให้ผู้บริหารทราบ7.มีแนวทางบริหารงบประมาณรายจ่ายประจำปี8. โอนหรือเปลี่ยนแปลงงบประมาณบางรายการของ กทม. เพื่อดำเนินการตามนโยบายของรัฐ9. ตั้งงบกลางเพื่อรองรับนโยบายของภาครัฐ
05การจัดการความเสี่ยง Risk Management
1.ปรับลดงบประมาณรายจ่ายประจำปีให้สอดคล้องกับรายรับที่ลดลง
2.ขอยืมเงินสะสมของกรุงเทพมหานคร
3.ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่องวิธีการงบประมาณ พ.ศ. 2563
4.กำหนดแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณและเป้าหมายการเบิกจ่ายในแต่ละปีอย่างเหมาะสม
5.มีคณะกรรมการติดตามการใช้จ่ายงบประมาณ
6.ควบคุมและติดตามผลการดำเนินงานการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานอย่างต่อเนื่อง โดยวิเคราะห์/รายงานการใช้จ่ายงบประมาณในแต่ละช่วงให้ผู้บริหารทราบ
7.มีแนวทางบริหารงบประมาณรายจ่ายประจำปี
8. โอนหรือเปลี่ยนแปลงงบประมาณบางรายการของ กทม. เพื่อดำเนินการตามนโยบายของรัฐ
9. ตั้งงบกลางเพื่อรองรับนโยบายของภาครัฐ
2.ขอยืมเงินสะสมของกรุงเทพมหานคร
3.ข้อบัญญัติกรุงเทพมหานคร เรื่องวิธีการงบประมาณ พ.ศ. 2563
4.กำหนดแผนการใช้จ่ายเงินงบประมาณและเป้าหมายการเบิกจ่ายในแต่ละปีอย่างเหมาะสม
5.มีคณะกรรมการติดตามการใช้จ่ายงบประมาณ
6.ควบคุมและติดตามผลการดำเนินงานการใช้จ่ายงบประมาณของหน่วยงานอย่างต่อเนื่อง โดยวิเคราะห์/รายงานการใช้จ่ายงบประมาณในแต่ละช่วงให้ผู้บริหารทราบ
7.มีแนวทางบริหารงบประมาณรายจ่ายประจำปี
8. โอนหรือเปลี่ยนแปลงงบประมาณบางรายการของ กทม. เพื่อดำเนินการตามนโยบายของรัฐ
9. ตั้งงบกลางเพื่อรองรับนโยบายของภาครัฐ