G · ธรรมาภิบาล (Governance) ความเสี่ยงด้านการเงิน ลำดับ 15.5.1 ปี 2568

15.5.1 การจัดซื้อจัดจ้างที่ไม่ถูกต้อง ไม่เหมาะสม และเข้าข่ายการทุจริต

เจ้าของความเสี่ยง (Risk Owner)- สำนักงาน ก.ก. เจ้าภาพร่วม: - สำนักการคลัง

← กลับทะเบียนความเสี่ยง ความเสี่ยงประเภทเดียวกัน

ก่อนมีมาตรการควบคุม Inherent risk

12สูงมาก
โอกาสเกิด
3
ผลกระทบ
4

ระดับที่บันทึก: ระดับความเสี่ยงสูงมาก

โอกาสเกิด ↑ผลกระทบ →
  • ● ก่อนควบคุม
  • ◆ หลังควบคุม

หลังมีมาตรการควบคุม Residual risk

6ปานกลาง
โอกาสเกิด
2
ผลกระทบ
3

ระดับที่บันทึก: ระดับความเสี่ยงปานกลาง

▼ ลดลง 6 คะแนน

01ปัจจัยความเสี่ยง Risk Factor

1) ขาดการควบคุมและติดตามการปฏิบัติงานอย่างใกล้ชิดเนื่องจากผู้บังคับบัญชามีภารกิจที่ต้องดำเนินการจำนวนมาก
2. การดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างที่มีเงื่อนไขจำนวนมาก ข้าราชการจึงใช้เป็นข้อต่อรองในการเรียกรับผลประโยชน์จากผู้ค้าหรือผู้รับจ้าง
3. ข้าราชการและผู้รับจ้างมีความสนิทสนม รู้จักกันมานาน และมีผลประโยชน์ร่วมกัน
4. ขาดการหมุนเวียนงานของข้าราชการที่ทำหน้าที่จัดซื้อจัดจ้าง
5. กระแสวัตถุนิยมในสังคม
6. ข้าราชการไม่มีความรู้ความเข้าใจในกระบวนการจัดซื้อจัดจ้าง
7. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจหน้าที่ในการละเมิดการควบคุม
8. ผู้บังคับบัญชาร่วมมือกับข้าราชการเพราะมีผลประโยชน์ร่วมกันและมีผลต่อความก้าวหน้าในตำแหน่ง
9. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจบังคับหรือชี้นำให้ผู้ใต้บังคับบัญชาดำเนินการที่เข้าข่ายการทุจริต
10. องค์กรให้ค่าตอบแทนในอัตราที่ไม่เพียงพอกับการครองชีพ
11. ข้าราชการผู้รับผิดชอบมีปัญหาส่วนตัวทางด้านการเงิน เช่น ติดการพนัน มีหนี้นอกระบบ ฯลฯ
12. ข้าราชการเห็นเป็นเรื่องปกติ เคยชิน และทำตามคนอื่นที่ปฏิบัติมา
13. ที่ผ่านมาไม่เคยเห็นข้าราชการที่ทำทุจริตได้รับโทษอย่างจริงจัง
1) ขาดการควบคุมและติดตามการปฏิบัติงานอย่างใกล้ชิดเนื่องจากผู้บังคับบัญชามีภารกิจที่ต้องดำเนินการจำนวนมาก2. การดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างที่มีเงื่อนไขจำนวนมาก ข้าราชการจึงใช้เป็นข้อต่อรองในการเรียกรับผลประโยชน์จากผู้ค้าหรือผู้รับจ้าง3. ข้าราชการและผู้รับจ้างมีความสนิทสนม รู้จักกันมานาน และมีผลประโยชน์ร่วมกัน4. ขาดการหมุนเวียนงานของข้าราชการที่ทำหน้าที่จัดซื้อจัดจ้าง5. กระแสวัตถุนิยมในสังคม 6. ข้าราชการไม่มีความรู้ความเข้าใจในกระบวนการจัดซื้อจัดจ้าง7. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจหน้าที่ในการละเมิดการควบคุม8. ผู้บังคับบัญชาร่วมมือกับข้าราชการเพราะมีผลประโยชน์ร่วมกันและมีผลต่อความก้าวหน้าในตำแหน่ง9. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจบังคับหรือชี้นำให้ผู้ใต้บังคับบัญชาดำเนินการที่เข้าข่ายการทุจริต10. องค์กรให้ค่าตอบแทนในอัตราที่ไม่เพียงพอกับการครองชีพ11. ข้าราชการผู้รับผิดชอบมีปัญหาส่วนตัวทางด้านการเงิน เช่น ติดการพนัน มีหนี้นอกระบบ ฯลฯ 12. ข้าราชการเห็นเป็นเรื่องปกติเคยชิน และทำตามคนอื่นที่ปฏิบัติมา13. ที่ผ่านมาไม่เคยเห็นข้าราชการที่ทำทุจริตได้รับโทษอย่างจริงจัง

02ผลกระทบภายใน Internal Impact

1. งานที่เกิดปัญหาอาจได้รับความเสียหาย ไม่มีคุณภาพประสิทธิภาพ และประสิทธิผลเท่าที่ควร
2. ภาพลักษณ์องค์กรเสียหาย
3. สร้างวัฒนธรรมองค์กรที่ไม่ดี หากไม่มีการลงโทษอย่างจริงจัง (พฤติกรรมเลียนแบบ)
4. สิ้นเปลืองงบประมาณเพราะได้ผลสำเร็จไม่เต็มที่
5. ใช้งบประมาณไม่คุ้มค่า
1. งานที่เกิดปัญหาอาจได้รับความเสียหาย ไม่มีคุณภาพประสิทธิภาพ และประสิทธิผลเท่าที่ควร2. ภาพลักษณ์องค์กรเสียหาย3. สร้างวัฒนธรรมองค์กรที่ไม่ดี หากไม่มีการลงโทษอย่างจริงจัง (พฤติกรรมเลียนแบบ)4. สิ้นเปลืองงบประมาณเพราะได้ผลสำเร็จไม่เต็มที่5. ใช้งบประมาณไม่คุ้มค่า

03ผลกระทบภายนอก External Impact

1. ประชาชนได้รับบริการที่ไม่มีคุณภาพเท่าที่ควรจะเป็น
2. การแข่งขันทางด้านราคาไม่สมบูรณ์หรือไม่ยุติธรรมทำให้องค์กรเสียประโยชน์
1. ประชาชนได้รับบริการที่ไม่มีคุณภาพเท่าที่ควรจะเป็น2. การแข่งขันทางด้านราคาไม่สมบูรณ์หรือไม่ยุติธรรมทำให้องค์กรเสียประโยชน์

04การควบคุมที่มีอยู่ Control in Place

ก่อนเกิดเหตุ
1. มีกฎ ระเบียบเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง
2. มีแผนการจัดซื้อจัดจ้างประจำปีของหน่วยงาน และมีการประกาศแผนการจัดซื้อจัดจ้าง
3. มีการมอบหมายผู้รับผิดชอบอย่างชัดเจน
4. มีระบบการรายงานผลความคืบหน้าของการดำเนินการให้ผู้บังคับบัญชาทราบเป็นระยะ
5. มีช่องทางการรับเรื่องร้องเรียนการทุจริตจากการจัดซื้อจัดจ้าง
6. มีกลไกการตรวจสอบภายใน
7. มีการตรวจสอบโดยสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน
8. ฝึกอบรมให้ความรู้ความเข้าใจที่ถูกต้องและโทษจากการทุจริต
9. มีการสับเปลี่ยนหรือโยกย้ายข้าราชการ กรณีที่มีการแสดงความประสงค์และอัตราว่าง
ก่อนเกิดเหตุ 1. มีกฎ ระเบียบเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง2. มีแผนการจัดซื้อจัดจ้างประจำปีของหน่วยงาน และมีการประกาศแผนการจัดซื้อจัดจ้าง3. มีการมอบหมายผู้รับผิดชอบอย่างชัดเจน4. มีระบบการรายงานผลความคืบหน้าของการดำเนินการให้ผู้บังคับบัญชาทราบเป็นระยะ5. มีช่องทางการรับเรื่องร้องเรียนการทุจริตจากการจัดซื้อจัดจ้าง6. มีกลไกการตรวจสอบภายใน7. มีการตรวจสอบโดยสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน8. ฝึกอบรมให้ความรู้ความเข้าใจ ที่ถูกต้องและโทษจากการทุจริต9. มีการสับเปลี่ยนหรือโยกย้ายข้าราชการ กรณีที่มีการแสดงความประสงค์และอัตราว่าง10. มีมาตรการคุ้มครองผู้แจ้งเบาะแสการทุจริต11. มีนโยบายด้านคุณธรรมและจริยธรรมขององค์กร หลังเกิดเหตุ 1. ดำเนินการตรวจสอบข้อเท็จจริงหรือวินัย2. ดำเนินการลงโทษผู้กระทำผิด3. ให้ชดใช้ค่าเสียหายแก่ทางราชการ

05การจัดการความเสี่ยง Risk Management

ก่อนเกิดเหตุ
1. มีกฎ ระเบียบเกี่ยวกับการจัดซื้อจัดจ้าง
2. มีแผนการจัดซื้อจัดจ้างประจำปีของหน่วยงาน และมีการประกาศแผนการจัดซื้อจัดจ้าง
3. มีการมอบหมายผู้รับผิดชอบอย่างชัดเจน
4. มีระบบการรายงานผลความคืบหน้าของการดำเนินการให้ผู้บังคับบัญชาทราบเป็นระยะ
5. มีช่องทางการรับเรื่องร้องเรียนการทุจริตจากการจัดซื้อจัดจ้าง
6. มีกลไกการตรวจสอบภายใน
7. มีการตรวจสอบโดยสำนักงานการตรวจเงินแผ่นดิน
8. ฝึกอบรมให้ความรู้ความเข้าใจที่ถูกต้องและโทษจากการทุจริต
9. มีการสับเปลี่ยนหรือโยกย้ายข้าราชการ กรณีที่มีการแสดงความประสงค์และอัตราว่าง

06หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง Risk Relative

หน่วยงานที่เกี่ยวข้อง : - หน่วยงานทุกแห่ง เช่น สำนัก สำนักงานเขต ฯลฯ