| 1 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.1.1 | ด้านรายได้
การจัดเก็บรายได้ต่ำกว่าประมาณการ
ที่ตั้งไว้และไม่เพียงพอต่องบประมาณรายจ่าย
| เมื่อพิจารณาทั้งรายได้จากภาษีและไม่ใช่ภาษีที่กรุงเทพมหานครจัดเก็บเองและรายได้จากภาษีที่ส่วนราชการอื่น
จัดเก็บให้ พบว่า มีสาเหตุ ดังนี้
๑) ความผันผวนของเศรษฐกิจมหภาคและ
๒) การกำหนดนโยบาย มาตรการทางการเงินการคลังของรัฐบาล
| 
15 |
12 | 1. การดำเนินกิจกรรมทาง
เศรษฐกิจ การจัดเก็บรายได้
ของภาครัฐลดลง ส่งผลกระทบ
ให้กรุงเทพมหานครจัดเก็บและ
ได้รับการจัดสรรรายได้ลดลง
ตามไปด้วย
2. หน่วยงานไม่สามารถเบิกจ่ายเงินได้ตามข้อบัญญัติงบประมาณรายจ่าย | ประชาชนไม่ได้รับการบริการตามที่คาดหวัง | 15 | สูงมาก | 12 | สูงมาก | สนค. |
| 2 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.1.2 | การจัดเก็บรายได้ต่ำกว่าประมาณการที่ตั้งไว้และไม่เพียงพอต่องบประมาณรายจ่าย
| 1)ข้อจำกัดทางกฎหมายในการจัดหารายได้เพิ่มเติม อัตราภาษี อัตราค่าบริการต่างๆ ไม่เหมาะสมกับสภาพเศรษฐกิจปัจจุบัน
|
20 |
16 | - 1. ทำให้รายได้จากที่ กทม. จัดเก็บเองในแต่ละปีมีจำนวนเพิ่มขึ้นในอัตราที่ลดลงหรือเพิ่มไม่เกินร้อยละ 10 ต่อปี ซึ่งอาจจะทำให้เกิดความอ่อนแอทางการคลังของกรุงเทพมหานคร | กฎหมายที่กระทบต่อประชาชนไม่สอดคล้องกับสภาพเศรษฐกิจ | 20 | สูงมาก | 16 | สูงมาก | สนค. |
| 3 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.2.1 | ด้านรายจ่าย
ด้านรายจ่ายการเบิกจ่ายของหน่วยงานไม่เป็นไปตามเป้าหมาย
| 1. การจัดเก็บรายได้ในภาพรวมของ กรุงเทพมหานครมีแนวโน้มลดลงไม่สมดุลกับงบประมาณที่ตั้งไว้
2.หน่วยงานไม่สามารถดำเนินการได้ ตามแผนการปฏิบัติงานและแผนการ ใช้จ่ายเงินที่กำหนดไว้
3.หน่วยงานภาครัฐมอบนโยบายและ หรือถ่ายโอนภารกิจให้กทม. ดำเนินการแต่ขาดการสนับสนุน งบประมาณ
|
12 | 
6 | 1. ส่งผลกระทบต่อการบริหารงบประมาณทุกหน่วยงานของกรุงเทพมหานคร
2. โครงการล่าช้าทำให้งบประมาณพับตกไป เป็นภาระผูกพันการบริหารงบประมาณในปีต่อไป ทำให้เสียโอกาสในการนำงบประมาณไปใช้โครงการที่จำเป็นอื่น
3. ภาระงบประมาณของกรุงเทพมหานครเพิ่มขึ้น โดยไม่ได้วางแผนไว้ล่วงหน้า ต้องดำเนินการโดยใช้งบประมาณของกรุงเทพมหานคร ส่งผลต่อการบริหารงบประมาณในภาพรวม | 1. การให้บริการสาธารณะและโครงการพัฒนาเชิงพื้นที่ลดลงหรือไม่ต่อเนื่อง ส่งผลต่อคุณภาพชีวิตของประชาชนและความเชื่อมั่นต่อกรุงเทพมหานคร
2. ประชาชนไม่ได้รับบริการตามระยะเวลาที่กำหนด โครงการสำคัญล่าช้ากระทบต่อภาคธุรกิจและโอกาสในการพัฒนาเมือง
3. กระทบต่อคุณภาพการให้บริการสาธารณะแก่ประชาชน | 12 | สูงมาก | 6 | ปานกลาง | สงม. |
| 4 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.3.1 | ด้านการก่อหนี้และบริหารหนี้
กรุงเทพมหานครอาจจะไม่มีแนวทางปฏิบัติเกี่ยวกับการก่อหนี้เงินกู้สำหรับโครงการขนาดใหญ่การบริหารหนี้เงินกู้ไม่มีประสิทธิผล
| 1.ผู้บริหารกรุงเทพมหานคร/หน่วยงาน
อาจจะไม่ทราบสถานะทางการคลัง
อย่างต่อเนื่องจึงไม่ได้กำหนดแนวทาง
ที่ชัดเจนและก่อหนี้เงินกู้เกินความสามารถ
ด้านการคลังของและหรืออาจจะไม่สามารถ
ชำระหนี้เงินกู้ตามที่กำหนดในสัญญา
2.การบริหารการกู้เงินมีการกำหนด
หลักเกณฑ์ไว้ในกฎหมายหลายฉบับ
ซึ่งอาจทำให้เกิดข้อผิดพลาดได้
| 
8 |
6 | 1. กรุงเทพมหานครไม่สามารถวางแผนการบริหารงบประมาณได้อย่างมีประสิทธิภาพ
2. กรุงเทพมหานครไม่สามารถลงทุนโครงการพื้นฐานสาธารณะเพิ่มขึ้นได้
3. กรุงเทพมหานครขาดสภาพคล่องจากภาระหนี้สิน | 1. ภาพลักษณ์ขององค์กรขาดความน่าเชื่อถือ
2. ประชาชนไม่ได้รับบริการสาธารณะที่เหมาะสมจากกรุงเทพมหานคร | 8 | สูง | 6 | ปานกลาง | สนค. |
| 5 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.4.1 | บริหารสภาพคล่องทางการเงินของกรุงเทพมหานครให้อยู่ในระดับที่เหมาะสม โดยการดำเนินงานของหน่วยงานเป็นไปอย่างราบรื่น มีสภาพคล่องทางการเงิน
| 1. การจัดเก็บรายได้ในภาพรวมของกรุงเทพมหานครต่ำกว่าประมาณการรายรับที่ตั้งไว้
2. นโยบายการเงินการคลังของภาครัฐ
3. การชดใช้ภาระหนี้ตามคำพิพากษาจากการฟ้องร้อง
4. การนำกระแสเงินสดไปหารายได้จากการลงทุนที่มีความเสี่ยงต่ำ แต่ช่วงระยะเวลายาว
5. การได้รับงบประมาณสนับสนุนจากภาครัฐไม่เป็นไปตามแผนการใช้จ่ายเงิน (ระยะเวลา,จำนวนเงิน)
6. นโยบายผู้บริหารกรุงเทพมหานคร
|
25 |
12 | 1. หน่วยงานไม่สามารถเบิกจ่ายเงินได้ตามเป้าหมาย
2. ภาพลักษณ์ของหน่วยงานและกรุงเทพมหานครเสียหาย
2. กรุงเทพมหานครต้องหาแหล่งเงินสำรองเพื่อเบิกจ่าย
3. ต้องถอนเงินฝากธนาคารก่อนครบกำหนด ทำให้สูญเสียรายได้จากดอกผลที่นำฝากธนาคาร
4. ภาครัฐมอบนโยบายหรือถ่ายโอนภารกิจให้กรุงเทพมหานคร ดำเนินการแต่ขาดการสนับสนุนงบประมาณ
5. กรุงเทพมหานครต้องสำรองเงินไว้เพื่อเบิกจ่ายเพิ่มเติมในกรณีที่ไม่ได้รับการสนับสนุนงบประมาณจากภาครัฐตามแผน | 1. เจ้าหนี้และผู้มีสิทธิรับเงินได้รับเงินล่าช้า
2. ประชาชนไม่ได้รับการบริการตามที่คาดหวัง
3. ภาพลักษณ์ของหน่วยงานและกรุงเทพมหานครเสียหาย
4. กระแสเงินที่นำไปหมุนเวียนในระบบเศรษฐกิจช้าลงส่งผลต่อระบบเศรษฐกิจในภาพรวม | 25 | สูงมาก | 12 | สูงมาก | สนค. |
| 6 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.5.1 | การทุจริต
การจัดซื้อจัดจ้างที่ไม่ถูกต้อง ไม่เหมาะสม และเข้าข่ายการทุจริต
| 1) ขาดการควบคุมและติดตาม
การปฏิบัติงานอย่างใกล้ชิด
เนื่องจากผู้บังคับบัญชามีภารกิจ
ที่ต้องดำเนินการจำนวนมาก
2. การดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างที่มี
เงื่อนไขจำนวนมาก ข้าราชการจึง
ใช้เป็นข้อต่อรองในการเรียกรับ
ผลประโยชน์จากผู้ค้าหรือผู้รับจ้าง
3. ข้าราชการและผู้รับจ้างมีความ
สนิทสนม รู้จักกันมานาน และ
มีผลประโยชน์ร่วมกัน
4. ขาดการหมุนเวียนงานของ
ข้าราชการที่ทำหน้าที่จัดซื้อจัดจ้าง
5. กระแสวัตถุนิยมในสังคม
6. ข้าราชการไม่มีความรู้ความ-
เข้าใจในกระบวนการจัดซื้อจัดจ้าง
7. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจหน้าที่
ในการละเมิดการควบคุม
8. ผู้บังคับบัญชาร่วมมือกับข้าราชการ
เพราะมีผลประโยชน์ร่วมกันและ
มีผลต่อความก้าวหน้าในตำแหน่ง
9. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจบังคับ
หรือชี้นำให้ผู้ใต้บังคับบัญชา
ดำเนินการที่เข้าข่ายการทุจริต
10. องค์กรให้ค่าตอบแทนในอัตรา
ที่ไม่เพียงพอกับการครองชีพ
11. ข้าราชการผู้รับผิดชอบมีปัญหา
ส่วนตัวทางด้านการเงิน เช่น
ติดการพนัน มีหนี้นอกระบบ ฯลฯ
12. ข้าราชการเห็นเป็นเรื่องปกติ
เคยชิน และทำตามคนอื่นที่ปฏิบัติมา
13. ที่ผ่านมาไม่เคยเห็นข้าราชการ
ที่ทำทุจริตได้รับโทษอย่างจริงจัง
|
12 |
6 | 1. งานที่เกิดปัญหาอาจได้รับ
ความเสียหาย ไม่มีคุณภาพ
ประสิทธิภาพ และประสิทธิผล
เท่าที่ควร
2. ภาพลักษณ์องค์กรเสียหาย
3. สร้างวัฒนธรรมองค์กรที่
ไม่ดี หากไม่มีการลงโทษอย่าง
จริงจัง (พฤติกรรมเลียนแบบ)
4. สิ้นเปลืองงบประมาณ
เพราะได้ผลสำเร็จไม่เต็มที่
5. ใช้งบประมาณไม่คุ้มค่า | 1. ประชาชนได้รับบริการที่
ไม่มีคุณภาพเท่าที่ควรจะเป็น
2. การแข่งขันทางด้านราคา
ไม่สมบูรณ์หรือไม่ยุติธรรม
ทำให้องค์กรเสียประโยชน์ | 12 | สูงมาก | 6 | ปานกลาง | สนค., สกก. |
| 7 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.5.2 | การทุจริต
การเรียกรับผลประโยชน์ เช่น การอนุมัติ อนุญาต การออกเอกสารต่าง ๆ ของทางราชการ ฯลฯ
| 1) ขาดการควบคุมและติดตาม
การปฏิบัติงานอย่างใกล้ชิด
เนื่องจากผู้บังคับบัญชามีภารกิจ
ที่ต้องดำเนินการจำนวนมาก
2. การดำเนินการจัดซื้อจัดจ้างที่มี
เงื่อนไขจำนวนมาก ข้าราชการจึง
ใช้เป็นข้อต่อรองในการเรียกรับ
ผลประโยชน์จากผู้ค้าหรือผู้รับจ้าง
3. ข้าราชการและผู้รับจ้างมีความ
สนิทสนม รู้จักกันมานาน และ
มีผลประโยชน์ร่วมกัน
4. ขาดการหมุนเวียนงานของ
ข้าราชการที่ทำหน้าที่จัดซื้อจัดจ้าง
5. กระแสวัตถุนิยมในสังคม
6. ข้าราชการไม่มีความรู้ความ-
เข้าใจในกระบวนการจัดซื้อจัดจ้าง
7. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจหน้าที่
ในการละเมิดการควบคุม
8. ผู้บังคับบัญชาร่วมมือกับข้าราชการ
เพราะมีผลประโยชน์ร่วมกันและ
มีผลต่อความก้าวหน้าในตำแหน่ง
9. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจบังคับ
หรือชี้นำให้ผู้ใต้บังคับบัญชา
ดำเนินการที่เข้าข่ายการทุจริต
10. องค์กรให้ค่าตอบแทนในอัตรา
ที่ไม่เพียงพอกับการครองชีพ
11. ข้าราชการผู้รับผิดชอบมีปัญหา
ส่วนตัวทางด้านการเงิน เช่น
ติดการพนัน มีหนี้นอกระบบ ฯลฯ
12. ข้าราชการเห็นเป็นเรื่องปกติ
เคยชิน และทำตามคนอื่นที่ปฏิบัติมา
13. ที่ผ่านมาไม่เคยเห็นข้าราชการ
ที่ทำทุจริตได้รับโทษอย่างจริงจัง
|
12 |
6 | 1. ภาพลักษณ์องค์กรเสียหาย
2. สร้างวัฒนธรรมองค์กรที่
ไม่ดี หากไม่มีการลงโทษอย่าง
จริงจัง (พฤติกรรมเลียนแบบ)
3. องค์กรสูญเสียเงินหรือ
รายได้บางส่วน
4. งานได้รับความเสียหาย ไม่มี
ประสิทธิภาพและประสิทธิผล | 1. ประชาชนต้องเสียค่าใช้จ่าย
ในการรรับบริการโดยไม่จำเป็น
2. ประชาชนได้รับการเหลื่อมล้ำ
ในการขอรับบริการ | 12 | สูงมาก | 6 | ปานกลาง | สนค., สกก. |
| 8 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.5.3 | การทุจริต
การยักยอกเงิน เช่น การเก็บค่าธรรมเนียมเก็บขนมูลฝอย ภาษีประเภทต่าง ๆ การใช้ใบเสร็จปลอม การฝากเงินเข้าบัญชีส่วนตัวระหว่างรอจ่ายผู้มีสิทธิ ฯลฯ
| 1. รายได้ไม่เพียงพอกับรายจ่ายประจำ จึงเป็นแรงกดดันให้ทำการทุจริต (เงินเดือนและผลตอบแทนน้อยกว่าค่าครองชีพ)
2. ขาดการควบคุมและติดตามงานจากผู้บังคับบัญชาอย่างใกล้ชิด เนื่องจากไว้วางใจและติดภารกิจอื่น
3. ไม่มีมาตรการควบคุมการดำเนินการที่รัดกุม เปิดโอกาสให้ข้าราชการทำทุจริตได้ เช่น ไม่ควบคุมการเบิกและรักษาใบเสร็จ
4. ขาดการหมุนเวียนงานของข้าราชการที่รับผิดชอบงานดังกล่าว
5. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจหน้าที่ในการละเมิดการควบคุม
6. ผู้บังคับบัญชาร่วมมือกับข้าราชการที่รับผิดชอบงานดังกล่าวเพราะมีผลประโยชน์ร่วมกัน และมีผลต่อความก้าวหน้าในตำแหน่ง
7. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจบังคับให้ผู้ใต้บังคับบัญชาดำเนินการที่เข้าข่ายการทุจริต
8. กระแสวัตถุนิยม
9. ข้าราชการผู้รับผิดชอบมีปัญหาส่วนตัวทางด้านการเงิน เช่น ติดการพนัน มีหนี้สิน ฯลฯ
10. ข้าราชการเห็นเป็นเรื่องปกติเคยชิน และปฏิบัติตามกันมา
11. เจ้าหน้าที่ร่วมมือกันจัดทำเอกสารปลอม โดยไม่มีการดำเนินการใด ๆ เกิดขึ้นจริง มาขอเบิกเงินกับหน่วยงาน
12. เจ้าหน้าที่ดำเนินโครงการอบรมร่วมมือกับผู้รับจ้่างให้ออกใบเสร็จรับเงินค่าใช้จ่ายต่าง ๆ เรียกเก็บเงินตามระเบียบ แต่เงินที่ทดรองจ่ายไปจริงน้อยกว่า
13. เจ้าหน้าที่ขาดความรู้ความเข้าใจในกฎหมายที่เกี่ยวข้อง
14. อยากให้มีการปฏิบัติงานมีความคล่องตัวแต่ไม่มีระเบียบรองรับ
|
8 |
4 | 1. รายได้ของกรุงเทพมหานครไม่เป็นไปตามเป้าหมาย หรือตามประมาณการ
2. ภาพลักษณ์ขององค์กรเสียหาย ขาดความน่าเชื่อถือ
3. การสร้างวัฒนธรรมองค์กรที่ไม่ดี หากไม่มีการลงโทษอย่างจริงจัง (พฤติกรรมเลียนแบบ)
4. ต้องสรรหาข้าราชการหรือบุคลากรใหม่ ต้องเสียงบประมาณในการสรรหาบุคลากรใหม่และค่าใช้จ่ายในการฝึกอบรม
5. สูญเสียงบประมาณในการนำมาพัฒนากรุงเทพมหานคร
6. งานขององค์กรได้รับความเสียหาย ไม่มีประสิทธิภาพและประสิทธิผล
7. เจ้าหน้าที่ผู้รับผิดชอบไม่มีความเข้าใจเรื่องการรายงานผลการเบิกจ่ายเงินอุดหนุนรัฐบาลและเงินงบประมาณเบิกแทนกัน
8. เกิดความกังวลขวัญกำลังใจของเจ้าหน้าที่ที่ไม่เกี่ยวข้องกับการทุจริต แต่ปรากฏชื่อในเอกสารการดำเนินการ เช่น เป็นผู้ให้เบิกใบเสร็จรับเงินผู้นำเงินรายได้ที่เก็บได้ในแต่ละวันเพื่อนำส่งคลัง | 1. ประชาชนต้องเสียค่าใช้จ่ายในการรรับบริการโดยไม่จำเป็น
2. ประชาชนได้รับการเหลื่อมล้ำในการขอรับบริการ
3. ประชาชนอาจต้องเสียค่าธรรมเนียมซ้ำซ้อนหากไม่ได้รับบริการตรวจสอบ หรือเก็บใบเสร็จรับเงินที่จ่ายไว้
4. ประชาชนขาดความเชื่อมั่นในการรับเงินของกรุงเทพมหานคร | 8 | สูง | 4 | ปานกลาง | สนค., สกก. |
| 9 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.5.4 | การทุจริต
การใช้ทรัพย์สินของทางราชการ
อย่างไม่เหมาะสม เช่น นำไปใช้ส่วนตัว สำรองห้องพักของโรงพยาบาลให้กับญาติและคนรู้จัก การใช้น้ำมัน/รถราชการ ฯลฯ
| 1. ผู้มีอำนาจหน้าที่ในการอนุมัติ
ควบคุม ครอบครอง และรักษา
ทรัพย์สิน ไม่ปฏิบัติหน้าที่อย่าง
เคร่งครัด
2. ความสนิทสนมส่วนบุคคล
ระหว่างเจ้าหน้าที่ที่เกี่ยวข้อง
จึงละเว้นหรือไม่ปฏิบัติตามระบบ-
การควบคุมที่กำหนดไว้
3. ความไว้วางใจ ขาดการติดตาม
และกำกับดูแลอย่างใกล้ชิด
4. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจหน้าที่
ในการละเมิดการควบคุม
5. ผู้บังคับบัญชาและข้าราชการ
ที่ได้รับมอบหมายให้รับผิดชอบ
งานด้านดังกล่าวร่วมมือกัน เพราะ
มีผลประโยชน์ร่วมกัน และมีผลต่อ
ความก้าวหน้าในตำแหน่ง
6. ผู้บังคับบัญชาใช้อำนาจบังคับ
ให้ผู้ใต้บังคับบัญชาทำทุจริต
7. กระแสวัตถุนิยมในสังคม
8. ได้รับมอบหมายให้ดูแล
รับผิดชอบสินทรัพย์ที่มีมูลค่าสูง
ซึ่งเป็นสิ่งล่อใจ
9. ข้าราชการผู้รับผิดชอบมีปัญหา
ส่วนตัวทางด้านการเงิน เช่น ติด
การพนัน มีภาระหนี้สิน ฯลฯ
จึงไม่สามารถซื้อทรัพย์สินที่เป็นของ
ตนเองได้
10. ข้าราชการเห็นเป็นเรื่องปกติ
เคยชิน และปฏิบัติตามกันมา
11. ไม่เคยเห็นข้าราชการที่ทำ
ทุจริตได้รับการลงโทษอย่างจริงจัง
|
12 |
9 | 1. ทรัพย์สินของทางราชการ
ชำรุดและเสียหาย
2. สิ้นเปลืองงบประมาณ
3. สูญเสียโอกาสในการ-
ใช้งานทรัพย์สิน เพื่อให้เกิด
ประโยชน์กับราชการ
4. งานขององค์กรได้รับความ-
เสียหาย
5. งานไม่มีประสิทธิภาพและ
ประสิทธิผล
6. สร้างวัฒนธรรมองค์กรที่ไม่ดี
หากไม่มีการลงโทษอย่างจริงจัง
(พฤติกรรมเลียนแบบ) | 1. การสูญเสียโอกาสในการบริการประชาชน
เมื่อเจ้าหน้าที่ของรัฐนำทรัพย์สินของทางราชการ
ไปใช้ในกิจการส่วนตัว ทำให้ไม่สามารถนำทรัพย์สิน
นั้นไปใช้บริการประชาชนได้ เช่น รถกู้ชีพหรือ
รถหลวงที่ควรจะสแตนด์บายรับเหตุฉุกเฉิน
หากถูกนำไปใช้ในภารกิจส่วนตัว
อาจทำให้การเข้าถึงความช่วยเหลือ
ประชาชนล่าช้า ซึ่งหมายถึงชีวิตและทรัพย์สิน
ของชาวบ้าน
2. ขาดความเชื่อมั่นจากประชาชน | 12 | สูงมาก | 9 | สูง | สนค., สกก. |
| 10 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.5.5 | การทุจริต หรือข้อผิดพลาดในการจ่ายเงินต่าง ๆ เช่น เบี้ยยังชีพผู้สูงอายุและเบี้ยความผู้พิการไม่ถูกต้องและไม่เหมาะสม, การจ่ายเงินผ่านระบบอิเล็กทรอนิกส์, การเบิกจ่ายเงินเดือนครู, การเบิกจ่ายตรงสวัสดิการค่ารักษาพยาบาล
| 1. ขาดการเชื่อมต่อระบบข้อมูลระหว่างหน่วยงานที่รับผิดชอบ เช่น ฝ่ายทะเบียนกับฝ่ายพัฒนาชุมชนของสำนักงานเขต ฯลฯ และกรมส่งเสริมและพัฒนาคุณภาพชีวิตคนพิการ
2. ข้าราชการผู้รับผิดชอบไม่ปฏิบัติหน้าที่อย่างเต็มกำลังความสามารถ ละเลย ไม่รอบคอบ
3. ขาดการควบคุมและติดตามการปฏิบัติงานอย่างใกล้ชิดจาก
4. หน่วยงานส่งข้อมูลการเบิกจ่ายเงินไม่ถูกต้อง/ไม่ครบถ้วน/ข้อมูลส่วนบุคคลตกหล่น
5. หน่วยงานไม่ปรับปรุงฐานข้อมูลผู้มีสิทธิและบุคคลในครอบครัวในระบบเบิกจ่ายตรงเงินสวัสดิการเกี่ยวกับการรักษาพยาบาลของกรุงเทพมหานครให้เป็นปัจจุบัน
6. การจัดทำคำสั่งเลื่อนเงินเดือน คลาดเคลื่อนหรือไม่เป็นปัจจุบัน
7. การไม่ถือปฎิบัติตามแนวทางที่เกี่ยวข้อง
|
12 |
6 | 1. สูญเสียงบประมาณโดยไม่เกิดประโยชน์กับประชาชนอย่างแท้จริง
2. ภาพลักษณ์ขององค์กรเสียหาย
3. 2. กรณีหน่วยงานส่งข้อมูลขอเบิกจ่ายเงินเกินสิทธิจะต้องเรียกเงินคืนจากผู้มีสิทธิ
4. 3. กรณีหน่วยงานส่งข้อมูลผู้มีสิทธิตกหล่นหรือส่งข้อมูลขอเบิกจ่ายเงินไม่ครบถ้วน หน่วยงานจะต้องจัดทำหนังสือขออนุมัติเบิกจ่ายเงินเพื่อขอเบิกเงินย้อนหลังให้กับผู้มีสิทธิซึ่งเป็นการเพิ่มภาระงานให้กับผู้บริหารกรุงเทพมหานคร | 1. ผู้มีสิทธิรับเงิน(ประชาชน) หรือเจ้าหนี้ไม่ได้รับเงินหรือได้รับเงินไม่ครบถ้วน
2. เกิดการร้องเรียนกรณีผู้มีสิทธิรับเงิน(ประชาชน) หรือเจ้าหนี้ไม่ได้รับเงินหรือได้รับเงินไม่ครบถ้วน
3. ภาพลักษณ์ขององค์กรเสียหาย | 12 | สูงมาก | 6 | ปานกลาง | สนค., สพส., สกก. |
| 11 | G | 19. ความเสี่ยงด้านการเงิน (Financial Risk) | 19.5.6 | การทุจริต
การแต่งตั้งโยกย้ายข้าราชการอย่างไม่เป็นธรรม
ไม่ถูกต้อง ไม่เหมาะสมและใช้ระบบอุปถัมภ์
| 1. การแลกเปลี่ยนผลประโยชน์
ระหว่างผู้บังคับบัญชากับ
ผู้ใต้บังคับบัญชา
2. ความทะเยอทะยานและ
ความต้องการก้าวหน้าในตำแหน่ง
3. ระบบอุปถัมภ์ที่ไม่มีคุณธรรม
4. ระเบียบและกฎเกณฑ์ที่เปิด-
โอกาสให้ใช้ดุลยพินิจในการ
พิจารณา
5. ผู้กระทำผิดวินัยหรือกระทำทุจริต
ไม่ได้รับการลงโทษอย่างจริงจัง
และยังได้รับการส่งเสริมความก้าวหน้า
|
12 |
4 | 1. ส่งเสริมให้ข้าราชการที่ไม่มี
ความรู้ความสามารถเพียงพอ
ได้ดำรงตำแหน่ง
2. การบริหารงานในตำแหน่ง
ที่มีความสำคัญ อาจได้รับ
ความเสียหาย ขาดประสิทธิภาพ
และประสิทธิผล
3. ทำให้มีช่องทางในการ-
แสวงหาผลประโยชน์ โดยใช้
อำนาจในทางที่มิชอบ
4. ภาพลักษณ์ขององค์กรเสียหาย
5. ข้าราชการที่มีความรู้
ความสามารถขาดโอกาส
ในการก้าวหน้าในตำแหน่ง
6. เป็นการสร้างวัฒนธรรม-
องค์กรที่ไม่ดี | (not set) | 12 | สูงมาก | 4 | ปานกลาง | สกก., สกจ. |
